财经新闻网消息：
当旧的道路即将到达“死胡同”时，往往会发生转变。 2023年对于保险业来说将是充满变化的一年。
在寿险转型初见曙光但仍需深化的今年，保险业面临新会计准则和偿二代二期实施带来的挑战。 同时，在复杂的外部环境下，如果继续粗放式发展，可能会给行业带来利率损失和费差损失的风险。 因此，在严格的监管控制下，寿险预定利率有所下调，并采取了“保银合一”等条款。 今年更是挑动了保险业的神经。
第一财经从全年保险行业事件中精选了以下“关键词”，勾画出2023年的保险行业，是监管政策下的被动变化与市场环境的主动变化的混合体。 这些变化无疑是为了行业未来更好的进化。
财务报告发生重大变化
2023年初，A、H股上市的几大保险公司正式迎来金融工具和保险合同两项新会计准则。
从上市保险公司财务人员的角度来看，这两项新准则导致保险公司会计报表发生巨大变化，收入大幅下滑，利润和净资产的不确定性和波动性加大。
今年的上市保险公司季报，作为新会计准则下的首份定期财务报告，就展现了这一巨大的变化。 据第一财经统计，新保险合同准则的转换导致5家A股上市保险公司一季度保险服务收入较旧准则下的保险业务收入下降约60%。 相比之下，新会计准则放大了投资资产市场价格变动的影响，但导致归属于母公司的净利润同比大幅增长68.29%。 但需要注意的是，如果资本市场下滑，新会计准则相比旧准则也会放大市场波动对利润的影响。 这在今年上市保险公司的半年报和三季报中也有所体现。
不过，多位上市保险公司高管强调，新会计准则虽然改变了保险公司确认收入的方式，但业务的本质并没有改变。 除了财务报告的明显变化外，这些指标和会计计量的无形变化无疑会给保险公司的财务、精算和运营带来不小的挑战。
两地上市保险公司已完成会计准则转换。 接下来，其他保险公司也将面临新会计准则。 他们面临的挑战和巨大的工作量已经开始。
预订率下调
3月底，寿险行业召开了三场座谈会，将行业的利差损失风险摆在了桌面上。
低利率时代，寿险投资“压力巨大”。 一旦寿险产品的实际投资收益低于合同约定利率，利率损失风险将给保险公司带来沉重打击。 这三场座谈会召集了20多家寿险公司，人身保险产品预定利率的下调已成为业内的普遍预期。
次年4月，按计划降息实施。 普通人身保险计划利率上限由3.5%下调至3%。 分红型产品和万能险产品的保证利率上限分别下调至2.5%和2%。 原产品下架已进入倒计时。
产品停产前的疯狂开始了。 国家金融监管总局数据显示，5月份以来寿险月度保费收入逐步增长，6月份达到峰值，同比增长115%。 当时，多家保险公司向第一财经记者表示，公司预定利率为3.5%的延保终身寿险产品同比增长80%甚至翻倍。
最终，7月底人身险预定利率切换，传统寿险产品正式进入3.0%预定利率时代，保费增长也随之踩刹车。 不过，多位保险业内人士表示，与不断下降的银行存款利率相比，预定利率3.0%的寿险产品仍具有市场竞争力。 随着近期银行存款利率下调，保险业内人士开始讨论的话题变成：预定利率3.0%的产品还能卖多久？
报告和银行业务的统一
预定利率下调后，监管注意力再次集中在费用差异上。
今年8月，《关于规范银行代理渠道保险产品的通知》，允许车险市场实行多年的“报银合一”一词进入人身保险领域，银保渠道成为首批标准化渠道。
所谓“报银统一”，是指各企业应准确列出支付给渠道的佣金费用，佣金等实际费用应与备案材料一致。 银保渠道之所以成为首当其冲的目标，是因为其手续费不断飙升，并且有失控的迹象。 协议中的高额手续费和隐藏的“小账户”可能使寿险公司面临保费损失的风险（保费结构中当年实际发生的经营费用总额超过当年赚取的附加保费总额）那一年）。
银保渠道的“银报合一”再次给保险公司和银行带来冲击。 由于需要重新签署委托协议，部分公司的银保产品在9月底至10月左右出现了暂时下架的情况。
虽然短期出现了一些波动，但成本下降是实实在在的，将倒逼保险公司重塑渠道核心竞争力。 据国家金融监管总局初步测算，银保渠道佣金率较前期平均水平下降约30%。 下一步，个人代理渠道和券商代理渠道的“报银合一”工作也将启动。 届时渠道将发生怎样的变化，值得期待。
新业务价值恢复正增长
近两年，当我们意识到人潮策略难以为继时，寿险转型已成为近两年行业不变的主题。
经历了近两年的“至暗时刻”，寿险转型今年似乎已普遍开始显现初步成效。 一个明显的迹象是，今年新业务价值全面转正增长。
第一财经统计发现，与去年新业务额同比下滑不同的是，今年上半年A股五大上市险企合计实现新业务额705.04亿元，同比下降1.1%。同比增长31.29%。 与此同时，各上市保险公司人均产能、代理人收入等质量指标均有不同程度提升。
但从代理商团队规模来看，优化和脱落仍在继续。 上半年末，A股五大上市保险公司代理人人数约为151万人，较2022年末的169万人继续下降10%。某上市保险公司表示，团队深度转型仍在继续，预计未来一段时间行业代理人数量将继续下降。 随着代理商和销售产品分级制度的逐步实施，也将为未来代理商渠道的高质量转型增添砝码。
长线资金入市
活跃资本市场、提振投资者信心，加快包括保险资金在内的长期资金入市是一个重要方面。
今年8月，证监会主席发布了资本市场投资端一系列改革方案和政策方向。 这一系列措施中，涉及保险资金的包括：推动建立健全保险资金等股权投资长效考核机制； 推动研究和优化保险资金股权投资会计处理，推动实施保险资金长期股票投资试点，逐步扩大试点范围和融资规模等。
此后，相关促进政策陆续落地。 9月，《关于优化保险公司偿付能力监管标准的通知》发布，降低保险公司投资沪深300指数成分股、科创板普通股等权益类资产的风险因素。 10月发布的《关于引导保险资金长期稳定投资加强国有商业保险公司长期考核的通知》明确，国有商业保险公司净资产收益率（ROE）考核方法保险公司由“当年指标”调整为“3年周期指标+当年指标”相结合。
近日，中国人寿与新华人寿各出资250亿元共同发起私募证券基金投资优质上市公司股票的消息引起市场广泛关注。 此举也被认为是保险资金响应监管、鼓励长期资金入市的尝试。 号召性用语，向市场发出积极信号。
海量信息、精准解读，尽在新浪财经APP
免责声明 ① 本网所刊登文章均来自网络转载;文章观点不代表本网立场,其真实性由作者或稿源方负责 ② 如果您对稿件和图片等有版权及其他争议,请及时与我们联系,我们将核实情况后进行相关删除 ③ 联系邮箱:215858170@qq.com
Copyright © 2017-2018