财经新闻网消息：
2018年8月，《关于加强资产管理业务转型期信托监管规范的通知》（信托函[2018]37号）首次对家族信托进行了界定。
家族信托是指信托公司接受单个个人或家庭的委托，以家族财富的保护、继承和管理为主要信托目的，提供遗产规划、风险隔离、资产配置、子女教育、家族治理、公益（慈善）事业等。定制化交易管理和金融服务的信托业务。 家庭信托财产的金额或者价值不得低于1000万元，受益人应当包括委托人在内的家庭成员，但委托人不得是唯一受益人。 单纯以信托财产保值增值为主要目的，且具有专户理财、资产管理性质的信托业务，不属于家族信托。
一
什么是家庭信托
家庭信托的主要目的是为委托人提供一种机制，让其按照自己的意愿将其财产转移给信托受益人。 本质上，高净值客户的需求总是多元化的，而家族信托更可能成为兼具金融和法律属性的解决财富家族整体需求的工具。
家族信托是一种理财工具，财富的保值和增值是家族信托所有其他功能的基础。
家族信托是一种通过事先设计和法律制度的力量，确保委托人的愿望长期得到忠实实现的法律工具。
家族信托是一种服务载体。 家族信托存续期较长，可以长期整合多种交易管理功能，为客户提供全方位的服务。 如果充分发挥家族信托的功能，家族信托基本可以覆盖财富管理业务的“全景”。
家族信任是践行价值观的工具。 家族信托交易结构设计的背后往往是委托人的感受和价值追求，将主观的价值追求与客观的财产保护和传承诉求紧密结合起来。 以单一家族信托中信信托为例。 该家族信托重点关注年轻一代的学术成就。 考入重点高中、考入211、985、双一流、常春藤大学均有奖励。 本科生、硕士生、博士生有不同级别的奖励。 每一篇在国际核心期刊上发表的论文都有高额奖励，并有相应的专利和科研成果奖励。 它还鼓励年轻一代寻找国内就业，并为国内就业提供激励。
二
家族信托“生态系统”
虽然家族信托可以理解为一种工具，但它绝不是市场上简单的金融或法律工具。
家族信托以“信托”为核心，构建信托型财富管理生态系统，主要包括信托公司、商业银行、保险公司、内容服务商四类主体。
信托公司：信托公司是家族信托生态系统的中心。 因为无论哪个机构从事家族财富管理业务，都离不开家族信托这个工具，因此信托公司具有机构先发优势。
银行或其他客户渠道：从客户需求来看，银行可以为信托公司开展家族信托提供三项服务：一是基于账户管理的结算服务。 当家族企业在海外发展时，银行可以提供结算服务。 ，接送方便。 二是金融便利协同服务。 当家族企业需要投资银行业务时，信托公司可以整合银行的金融便利，助力家族企业的发展； 三是共享银行高端服务体系，无需信托公司额外设立VIP。 服务体系。
保险公司：保险和信托是家庭财富管理的两种常用工具。 当信托公司开展家族信托时，保险公司不仅可以为家族成员和家族企业提供保险产品，还可以提供高端的医疗服务体系。
内容服务商：内容服务商提供专业的服务体系。 从家族财富管理需求来看，信托公司需要整合资产配置、健康咨询、教育咨询、管理咨询等多个内容服务商。 例如，邀请律师事务所执行家族章程、聘请会计师事务所进行财务规划。
上述主体均以家族信托为核心，共享客户群体，整合全方位服务，构建信托模式下的财富管理生态系统。
不同机构之间的专业化分工与合作，是不同机构在长期发展中形成一定程度的专属客户群体以及相应的服务。 在为客户提供综合服务方面，不同类型的机构之间还有合作的空间。 即每一类机构都可以为合作“管家团”贡献部分功能，但无法提供全部功能，也难以撼动。 各类机构地位固定。
三
家族信托的发展
2013年被称为中国家族信托元年。
截至2022年底，已有近59家信托公司开展家族信托业务，现有家族信托总规模约5000亿元。 具体表现为：一是头部效应。 十大信托公司中，家族信托业务规模占行业总规模90%，达到3000亿元； 其次，渠道为王。 银行信托公司规模增长最快，截至2022年底，现有规模已达1000亿元。 主要得益于银行网点、场外交易和强大的客户基础； 三是八仙渡海，各显神通。 非银行信托公司根据各自股东的背景建立了相应的渠道。 当然，一些信托公司也发展自己的财富管理业务。 由于信托公司没有分支机构，发展缓慢。
家族信托业务模式主要有五种类型：信托公司主导模式、银行主导模式、银信合作模式、保险公司与信托公司合作模式、信托公司与第三方机构合作模式。
家族信托委托的资产类型：以现金为主，也包括一些债券、信托产品、理财产品、股票等金融资产。
家族信托服务类型，随着客户需求的增加和商业模式的变化，正在提供越来越多的增值服务。 以中信信托为例。 经过10年的发展，已服务客户超过4000家，受托规模达650亿元，提供多种服务类型，如下图所示：
在我国《信托法》现行制度下，由于相关财税制度、信托财产独立性、双重所有权问题尚未解决，存续的家族信托类型多为资本型家族信托和信托型家族信托。保险信托。 对于股权、房地产、动产、慈善等类型的家族信托产品涉及较少，更倾向于包含资产配置、理财规划、物业管理等高端金融服务的综合金融发展模式，而不是海外意义上具有强烈传承感的特殊目的载体。 。
四
思考
家族信托为客户提供长期全面的财富管理服务，包括根据客户需求进行方案设计与规划、资产投资运作、估值核算、支付结算、收益分配、信息披露、税务筹划、参与公司治理等在很多方面，它具有个性化、多样性和复杂性的特点。
面对家族信托服务多元化、长期化、复杂化的需求，信托公司可以尝试：
一方面，不断加强受托人能力建设。 一是加强家族信托业务团队建设，提升产品方案设计、资产配置、运营管理等方面的专业服务能力； 二是优化家族信托业务管理体系、操作流程和升级业务管理系统，持续提高期内运营管理服务质量和效率； 三是完善覆盖家族信托业务全流程的合规内控管理体系，严格执行制度流程、信息化流程，确保责任落实，为受益人谋福利。
另一方面，尝试打造“1+2+N”的家族信托服务体系。 1：创建信托账户，组织各类产品、服务、能力、人员、系统、资源，形成一体化、环环相扣的价值创造链； 2：根据家庭的不同阶段，并根据客户的财富需求，平衡风险与收入之间的关系； N：提供各种传承、保护等服务。
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