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（一）商业模式不断演进
自2014年推出首个保险信托以来，其业务模式不断发展。 目前实践中，保险信托通常分为1.0、2.0和3.0三种业务模式。
最早出现的是保险信托1.0商业模式（见图13-1）。 该模式下，客户自行投保，将其持有的人寿保险或年金保险的保单受益权或保险收益作为信托财产委托给信托公司，设立信托。 经被保险人同意，信托公司变更为保单受益人。 当满足保单规定的赔偿条件时，保险公司将保险金支付给信托公司。 信托公司作为受托人，按照信托合同的约定管理和运用信托财产，并将信托利益分配给委托人指定的信托。 受益人。 这种模式与日本和台湾的保险驱动型信托模式类似。 其最大的特点是结合了信托和保险的优点，利用保险的杠杆原理，最大限度地降低了家族信托的设立门槛。
随后出现了保险信托2.0业务模式（见图13-2），它是1.0运营模式的升级版本。 该模式下，委托人仍自行投保，并将其持有的人寿保险或年金保险的保单受益权或保险收益作为信托财产委托给信托公司设立信托。 但信托成立后，经被保险人同意，不仅保单受益人变更为信托公司，投保人也变更为信托公司。 在保险存续期间，信托公司利用信托财产继续代其缴纳保险费，并作为保险受益人，受委托管理和分配保险资金。 由于后续投保人变更为信托公司，避免了投保人死亡后保单被分割为遗产或作为投保人财产被强行交出等风险。
在1.0、2.0模式的基础上，信托行业近年来开始探索保险信托3.0模式（见图13-3）。 在这种模式下，委托人首先用自己的资金设立信托。 根据信托文件，信托公司作为受托人直接与保险公司签订保险合同。 信托财产用于支付保费、购买保险产品以及管理、使用和分配保险资金。 。 这种模式与美国的信托保险模式类似。 信托公司不仅是保险的受益人，也是直接的保单持有人。 理赔机制触发后，信托公司受托管理和使用保险公司理赔的保险资金。 3.0模式从投保阶段、保单持有、理赔后三个维度为客户家庭保单提供全面的信托管理服务。 该模式下，保险种类将从传统寿险拓展至所有保险类别，使保险成为信托财产资产配置的重要组成部分，进一步发挥“家族信托+保单”的保值增值作用的家庭财富。
从业务结构来看，现有三种保险信托业务模式的核心差异主要体现在投保人、受益人、受托资产和设立程序等方面。 具体比较如表13-3所示。
从业务功能来看，现有的三种保险信托模式具有不同的业务优势和不同的适用场景。 1.0模式结合信托与保险的优势，有效解决客户购买大额保单后滥用赔付的风险，并可降低信托设立门槛； 2.0模式利用信托资产的独立性，更好地实现资产保护，避免给个人生命投保。 保单被分割为继承或在投保人身故后作为财产被迫退保等风险，满足更多高净值客户的资产保值和继承需求； 3.0模式中，信托公司通过信托财产直接购买保险，签订保险合同，信托公司管理保险资金，从保费和保险资金两个维度更加全面、充分地实现风险隔离和风险管理（见表 13-4）。
（2）业务功能迭代创新
实践中，基于保险信托三大基本业务模式，信托公司近年来不断创新保险信托业务功能，推出了“保险信托1.5模式”、“家庭保险保单”、“保险信托+遗嘱”等。 ”和“保险信托”。 “金信托+养老”、“保险信托+慈善”等多种创新业务类型，更好服务客户多元化、个性化的财富管理需求。
“保险信托1.5模式”是指在1.0模式的基础上设立保险信托，然后向信托追加现金的业务模式。 该模式可以通过家族信托同时使用资金和保单作为交割资产。 客户将现金和保单委托给受托人，进一步完善了保险信托的功能。 在规划和安排保单理赔资金的同时，还可以为客户提供金融服务。 资产同步分配、安排，满足继承需要。
2.“家庭保险”模式
“家族保单”保险信托对客户名下的所有保险资产进行整体管理，让保险信托在延续家族领袖遗志、传承家族财富、凝聚家族精神方面发挥更大作用。 该模式可以为客户打破不同保单之间的壁垒，打造统一的家庭保单和财富信托平台，将客户的资金和多家保险公司的各类保单管理在一个家庭信托账户中，方便客户。 财富规划与传承。
“保险信托+遗嘱”服务模式将遗嘱理念融入保险信托，使客户的遗嘱遗嘱得到充分体现，信托财产得到有效保护。 委托人设立保险信托后，可以通过立遗嘱指定其名下的遗产在其死亡后加入保险信托。 这结合了信托、保险、遗嘱三种继承工具，帮助客户更好地规划去世后的遗产安排。 ，提供更全面的财富传承规划解决方案，不仅可以实现家庭财富生前的灵活提取和使用，还能保证死后财富的正确使用，真正造福子孙后代。
（一）业务市场将持续快速增长
从需求端来看，未来保险信托的市场需求将进一步被激发。 保险信托作为财富保障和传承的工具，在信托原有功能的基础上将保险与信托跨领域结合，在保险人身保障功能的基础上叠加信托的财富传承、财产隔离等功能。 保险信托是保险法律关系和信托法律关系的结合体。 是具有“保护+传承”双重保障的财富传承信托服务。
保险信托不仅满足了保险的风险保障和财富增值功能，还具有信托定制化传承、激励后代、灵活分配、资产隔离等优势，更好地满足了大众风险保障和家族财富传承的双重需求。 。 。 随着客户财富管理理念逐渐成熟，保险信托已进入大多数人的视野并逐渐被大众认可，有望激发更大的市场需求。
从供给端来看，保险信托业务的不同服务机构将进一步加强协作与合作，持续推动市场的成长和成熟。 目前，国内保险信托业务中，大部分业务是由同一集团体系内的信托机构与保险机构联合开展的。 未来，更多保险机构与信托机构将在更广阔的市场层面推动保险信托业务合作。 供给将更加充足，不同机构的业务系统将不断优化升级，保险信托的服务体系将更加全面、更加快捷、更加有效。 此外，为了满足高净值人群的个性化需求，信托公司和保险公司也将在保险信托的功能开发、涉及的法律和税务问题的解决、客户资产的保密等方面做更多的探索。加强与相应专业机构的合作。 合作更好地满足高净值人群的需求。
（二）应用场景将进一步丰富和完善
目前，我国保险信托接入的保险种类比较单一，主要集中在终身寿险和大额年金保险，业务覆盖面不够广。 随着客户对保险信托需求的不断增长，可以合理预见，未来信托公司和保险机构将不断扩大保险信托的覆盖人群范围，拓宽可设立信托的保险种类，通过不断的产品创新，进一步丰富保险内容。 黄金信托业务的应用场景。
一方面，在现有险种的基础上，继续探索保险信托与健康险等不同险种融合的可行性，推动业务进一步发展； 另一方面，推动保险信托业务与寿险业务同步创新。 除人寿保险外，在健康保险、年金保险、意外伤害保险等基础领域，探索伤残保险信托、最后幸存者保险信托、老年保险信托、高风险职业保险信托、住院保险信托、医疗保险信托、慈善保险信托等产品进一步发挥保险信托服务人民美好生活需求的功能价值。
一是保险信托业务将在基础服务的基础上提供更加差异化的服务，满足不同类型客户的保险理财需求，进一步增强保险信托客户服务的针对性。 针对受托资产1000万元以下的客户群体，我们将进一步完善产品推广、方案设计、合同签订、后期管理等方面的标准化服务，持续关注其融资需求和投资回报，探索解决办法降低利率和保险单。 质押贷款利率等方式可以提高政策杠杆； 对于满足家族信托资产门槛的保险信托客户，服务重点将逐步转向家庭综合事务服务，并在保险信托后期提供资产投资、子女教育、家族传承等综合服务。 高端服务。
二是进一步打破“单一被保险人+单一保险公司+信托”模式，探索将客户名下多个、多类别、多个保险公司的现有保单和新保单整合到同一保险信托的业务。 形式。 突破“单一参保”限制，整合家庭保险政策。 未来，可以通过进一步整合投保人/客户的保单来设立保险信托，以满足投保人/客户的保险保障需求以及后续的信托保障需求，在实现保险利益的同时，还可以发挥信托的作用在传承家族财富的同时，整合资源，充分发挥财富增值、风险隔离、隐私保护、税务筹划等功能。
三是探索保险信托与企业保险相结合，服务企业经营活动，为各类公司和企业主提供重要的安全缓冲。 例如，为对企业生产经营有重大影响的关键个人购买人寿保险，并将其作为信托财产设立保险信托，保障企业稳健经营。
（三）法律监管政策逐步完善
保险信托是综合运用保险制度和信托制度满足人民财富管理需求、服务人民美好生活的交叉金融产品。 随着时间的推移，它可以逐步发展成为成熟的普惠金融服务，具有重要的经济、金融和社会价值。 。 目前，保险信托虽然建立在《信托法》、《保险法》的基本法律框架之上，但其法律地位有待进一步明确，相关法律规定也有待更加明确。 与此同时，保险信托还缺乏市场准入和业务规范。 统一的监管规则和制度在很大程度上制约了保险信托业务的发展。
从海外保险信托业务发展相对成熟的国家和地区的经验来看，它们已建立了较为完善的保险信托业务相关法律制度和监管规则，规范并促进了保险信托业务的健康发展。 从监管角度看，保险信托作为原有的信托业务，得到了监管部门的认可，并引导信托公司积极探索转型业务。 可以预见，随着保险信托的不断进步，未来我国保险信托的法律体系和监管体系将逐步完善，保险信托的发展将更加健康。
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